Расчет экономической эффективности нового проекта

Как в 2009, так и в 2010 году показатель реализованной продукции к товарной остался без изменения на уровне 98%.

В Таблице 3 представлен ассортимент выпускаемой криогенным цехом криопродукции за 2009 - 2010 гг. По данным таблицы составлена диаграмма.

В 2010 году на производстве увеличилась среднегодовая производственная мощность на 2,8% или на 169,9 тонн. Коэффициент использования производственной мощности в целом по криогенному цеху в 2009 - 2010 гг. составил 0,61 и 0,62 соответственно. Это свидетельствует о том, что оборудование в криогенном цехе использовалось лишь на 50%.

В 2010 году в сравнении с 2009 годом численность промышленно-производственного персонала сократилась на 8 человек или на 7,7%, в связи с этим выработка продукции на одного работника увеличилась как в натуральном, так и в денежном выражении.

Полная себестоимость товарной продукции за 2009 - 2010 гг. возросла с 9677,5 тыс. руб. до 13675,6 тыс. руб. или на 41,3%, это увеличение является результатом инфляции в стране.

Более правильное суждение о результатах работы криогенного цеха дает показатель затрат на 1 рубль товарной продукции. Этот показатель в 2010 году снизился на 3,1 руб. или на 3,7%. Это позволяет утверждать, что увеличение прибыли от реализации продукции в 2,1 раза обусловлено не только инфляционными процессами, но и связано с повышением эффективности затрат. Общая рентабельность производства в 2010 году достигла 37%, что на 13,4 пунктов больше, чем в 2009 году.

В целом работу криогенного цеха в 2010 году можно охарактеризовать положительно.

Проведен также анализ финансовых показателей деятельности ФГУП НИИХИММАШ. Для финансирования своей деятельности институт не использовал долгосрочные кредиты и заемные средства. И хотя у него много краткосрочных заемных средств, у него соблюдено минимальное условие финансовой устойчивости.

Проанализирована схема структурных подразделений ФГУП НИИХИММАШ, ввиду того, что в большей части стендов (цехов) в данный момент, и в будущем никаких работ не намечается, мною разработаны предложения по сокращению (консервированию) некоторых структурных подразделений (цехов) института в целях высвобождении денежных средств для покрытия долгов института перед Налоговой инспекцией, кредиторами и погашения задолженностей по кредитам банкам. Только на основании полных расчётов предприятия перед различными кредиторами, РАКА будет рассматривать вопрос о создании на территории ФГУП НИИХИММАШ опытно-промышленного производства модифицированной медицинской воды.

В дипломной работе предлагается внедрить новый проект изотопного производства. Проект предусматривает постановку и запуск в эксплуатацию производственного комплекса.

Основной целью организации производства модифицированной медицинской воды является получение прибыли от продажи продуктов химического процесса и обеспечение ФГУП НИИХИММАШ денежными средствами в необходимом количестве для продолжения работ по своему профилю - испытаниям двигателей и разработкам новых типов испытательных стендов.

Мною разработано технико-экономическое обоснование производства изотопов, расчет необходимой суммы кредита и срока окупаемости данного проекта. Составлен план-график выхода производства изотопов на проектную мощность.

Срок окупаемости проекта составит 4 года 8 месяцев, что для химической промышленности считается эффективным. Абсолютная экономическая эффективность капитальных вложений составит 2,9, что несравненно больше нормативов, такой показатель обуславливается тем, что впервые производство изотопов 17О, 15N, 18О планируется организовать в одном комплексе - это позволяет повысить коэффициент экономической эффективности почти втрое.

Общая чистая прибыль, которую планируется получить за год на новом опытно-промышленном производстве, составит 15 681,7 тыс. руб.